近年来，农村信用社凭借改革发展一系列举措，促使经营管理水平不断提升，但信贷资产质量仍不容乐观，资产风险防范和化解工作依然任重道远，各级管理层必须清醒认识到形势的严峻，尤其面对日趋激烈的金融竞争，应该积极思考，大胆动作，有所作为。

一、       国内先进商业银行信贷现状

从国内9家上市银行资产质量状况来看，截止2010年9月底，不良贷款比例有6家在0.9%以下，2家在1.1%-1.3%之间，1家为2.08%，不良贷款拨备覆盖率高，具有较强的抗风险能力，比对一下当前部分信用社不良贷款占比，差距不言自明。

近年来，信贷风险管理已经成为各家银行信贷管理的重中之重。人民银行楮伟博士考察外资银行的风险管理体系时说，只有在垂直管理的模式下，才有可能实现真正的“审贷分离”，才有实际意义上的内部风险控制。交通银行不断完善信贷风险管理制度，光大银行推行了独立信贷评审体制，招商银行建立四级审批组织垂直管理，民生银行推行事业部制改革，香港商业银行实行流程银行管理，这些银行先进的信贷管理机制营造出独具特色的信贷管理文化，打造出一批具有鲜明特点的规范化银行、精品银行、具有发展潜力银行和现代化银行。

二、信贷垂直化管理的框架和思路

先进商业银行的实践表明，实行信贷垂直化管理是建立长效风险管理机制、提高信贷资产质量、保证银行长期稳定健康发展的重要举措。因此，当前信用社要摆脱注重规模扩张的惯性思维和经营取向，追求经过风险调节之后的收益，推动经营管理向从片面追求规模、速度和当期利润向全面追求质量、稳健、经风险调整后的经营利润、经济资本转变，以高质量的发展为主题，建立以信贷垂直化管理为特征的组织架构、前中后台分离、业务条线纵横管理相结合的新模式，从组织架构、管理机制、信贷队伍、信息科技进行全方位的建设，实现效益、质量、规模、速度协调发展。

（一）建立信贷垂直化组织架构

按照贷款流程进行信贷组织重新架构，从客户、产品和行业三个维度进行细分，按照“营销、审批、管控”三线分离的原则和信贷流程要求，强化贷款审批和贷前贷后的审核与监控职能，垂直化管理，专业化操作，为建立科学有效的信贷风险决策机制、风险监控评价体系和风险检查纠偏机制提供前提条件。

业务营销组织架构。在联社（商行、合行）（以下简称联社）组建三农事业部、公司业务部、个人业务部、业务发展部、国际业务部等营销部门，负责对不同客户、产品和行业的市场营销、拓展维护，提高专业化程度。三农事业部主要负责信贷支农营销网络的建设，公司业务部主要负责公司大客户及集团客户的营销、维护，个人业务部主要负责住房按揭贷款、消费贷款等行业、产品专业化程度较高的贷款及超支行权限贷款的营销，业务发展部主要负责卡类业务、中间业务的开发、营销和管理，国际业务部负责外汇业务的营销，等等，通过对客户市场和行业的精细定位和管理，实现客户营销和市场开发的规范化和专业化。

审查审批组织架构。组建授信审批部，实现授信审查审批与授信后风险管控的分离，并相互制约，授信审批部可下设多个区域审批中心。授信审批部对业务营销相关部室的授信业务及分支机构超权限授信业务进行审查审批，区域信贷审批中心负责区域内分支机构权限内授信业务的审批以及超权限授信项目推荐和放款审核。联社可结合实际，采取以下几种标准划分审批区域。

一是按照地理位置划分。有些分支机构业务量较小，市场空间较狭窄，可根据某分支机构的物理半径划分区域；二是按照行业划分。如制造、贸易、服务性行业，一个或若干个区域审批中心专门负责一个行业的贷款审批工作，便于及时把握行业市场趋势，控制行业风险；三是按照授信额度划分。如大型客户及集团客户由公司业务部授信，中小型客户由分支机构开发和服务，通过对客户分层管理，合理配置资源；四是按照产品划分。如划分企业贷款、住房按揭贷款、汽车消费贷款等，实现审批专业化；五是综合型划分。如按照客户行业结合产品划分，按区域划分再加其他种类搭配。

区域审批中心独立于地方分支机构，隶属于授信审批部，审批人员实行联社派驻制和定期交流制。由于直接受联社领导，从组织架构和体制上最大限度保证了各级信贷审查审批人员的“中立”，避免外来因素的干预，规避各分支机构由于追求自身利益最大化而造成的内生性风险，摒弃目前形似分离、实则一体的审贷制度，从而实现真正的“审贷分离”，并且可以有效整合全行（社）的授信审批资源，有利于建立一支专业化、高效率的信贷审批队伍，提高审批效率和质量。

风险管控组织架构。主要包括信贷管理部、贷后检查中心、资产管理相关部室（中心）。信贷管理部负责信贷风险的管理，包括风险暴露、管理政策、政策制度执行情况等，信贷管理部设立放款审核岗或单独放款审核中心，负责对审批机构批复条件落实情况以及授信材料完整性、一致性的审核，审核通过后签发放款通知书，交所在分支机构放款，实行信用风险、操作风险和法律风险在总、分支机构和部门之间适度分离管理，把好资金出口关，有效地控制风险；贷后检查中心对辖内各层次的贷款履行检查、管理和监督职责；资产管理相关部室（中心）对表内外不良贷款制定清收政策、管理、清收和处置等。

（二）建立信贷垂直化管理体制

依据《商业银行内部控制评价试行办法》和风险管理的要求，重新制定集中控制、独立评审的贷款发放、审查审批、放款操作、检查和风险管理制度，并对信贷管理制度进行系统梳理和完善，从而建立科学有效的垂直化管理体制，全面提升信贷风险管理能力。

一是设置三级权限的审批渠道。为提高审批的专业化和审批效率，根据授权不同，分别设置分支机构贷审会、区域贷审会、联社贷审会三类审批渠道，分支机构贷审会负责低风险业务及支行审批权限内的业务审批，区域贷审会审批本区域权限内的业务并负责超区域权限业务项目的推荐，联社审批会负责审批业务营销部室、超区域审批中心权限以及特别业务的审批。

二是建立责权利结合的双签审批制。从低到高依次设置审贷员，高级审贷员、审贷专员三个专业级别，制定相应的专业序列标准，授信审批部和区域审批中心的审批人员应通过专业序列资格考试，报经授信审批部核准后，审贷人员和具有行政序列职务的信用社主任、授信审批部分管主任、联社主任中的两人，以专业序列与行政系列相结合进行授权审批，建立权责利相结合的双签审批机制。任何权限内业务的通过，必须取得双签组的一致同意，主审批人对该笔业务具有最终审批权。并制定相应的审贷人员管理办法及双签审批规则等制度。

三是建立信贷风险特派员派驻制度。信贷业务的流程化处理和各环节的专业分工，客观上使信贷风险控制和管理在联社部门、岗位得到落实，但到分支机构层面还是断层，派驻信贷风险特派员可有效解决信贷风险管理从联社到分支机构的断层问题。

信贷风险特派员实行包片负责制，隶属信贷管理部。特派员对包片内的信贷业务从授信开始直到信用结束的信贷风险进行全过程的管理和监督，要求对包片内分支机构的信贷风险进行识别和评估，实行定期报告制度。报告采取分支机构和联社双线报告模式，遇紧急情况可跨级汇报，直接向高管层提出报告，以确保信息的畅通和风险的及时处置。

（三）打造高素质的信贷队伍

　国以才立，政以才治，业以才兴。信贷队伍整体素质的现状和走势影响着现在和未来的行走曲线。因此，必须树立“以人为本”的理念，着力打造高素质的信贷队伍。

　一是优化信贷队伍结构。综合考虑联社贷款质量、业务发展及信贷管理体制的要求，各信贷部门、分支机构各信贷人员应设置合理的信贷管理岗位和营销岗位，明确与岗位相应的专业资格、职责、任职条件等，尤其是对于业务素质和管理素质要求较高的审贷专员、高级审贷员、审贷员、信贷风险特派员等专业岗位，要合理确定编数，严格核准其专业序列资格。要对现有信贷专业人员、管理人员和客户经理队伍进行全面盘点，在此基础上制定出准入、退出计划和内部人才培养计划，分类进行管理，为实现信贷人员的科学规范管理，建设一支素质优良、数量充足、结构合理、充满活力的信贷队伍创造条件，保证信贷队伍结构均衡发展。

　    二是优化信贷人才成长环境。建立新型的人才公开选拔和绩效分配制度，建立岗位序列、员工发展通道及能力素质模型；完善信贷岗位成长激励机制，鼓励信贷人员实现岗位成才，优秀者可破格提拔、优先晋升，出台一线信贷人才的破格晋升制度；设立专项奖励基金，对在信贷岗位作出突出贡献的人才实行重奖，逐步建立重实绩、重贡献、向信贷营销人员倾斜、形式多样的分配激励机制，更好地激励信贷人员干事创业。

三是进行信贷人才库建设。通过竞聘、考核、专业选拔等多种方式，广泛发现、挖掘潜在和现有的信贷管理人才、专业技术人才和信贷营销人才，建立信贷人才库，并制定相关的人才库管理制度。以人才库建设为主线，有针对性地分层次制定人才培养、素质提升计划，针对新进入信贷队伍的信贷人员可制定“水平线计划”，针对管理岗位高潜能人才可制定“接班人计划”、“导师计划”等等，提高不同层次的信贷人才的素质，打造信贷队伍的骨干和精英力量，带动整个信贷队伍素质的提高。

四是强化信贷队伍培训。既要通过开展职业道德培训、法律法规培训、岗位任职资格培训、综合素质培训、主要岗位集中轮训等规模化常规性的培训，保证培训覆盖面，确保信贷队伍的员工都有学习提升的机会，达到信贷岗位的基本素质要求，又要提高培训的针对性，针对不同层次、不同类型信贷人员提供不同的培训课程。如对客户经理的培训，客户经理素质高低对开发客户和市场起着关键的作用，应打造为高素质人才的群体。除了业务知识、风险知识等培训，还应加强新产品推介、营销技巧、EQ训练、有效沟通等培训；对列入“接班人计划”的人才，至少提前半年通过配备导师或项目参与等方式，对其进行领导力、沟通技巧、团队建设和管理等多方位的辅导和训练，使其对于未来的发展有清晰的体系准备和知识储备，真正使其实现有机成长；还要不断丰富培训的方式。除了举办专业培训班、专家授课、在职进修、高校充电、外出考察等传统模式外，要增添以下新型模式：1、开发建设远程学习系统和先进的在线答疑系统，满足员工即时学习和循环学习的需要，强化学习人员对知识的理解和掌握；2、建立信贷内训师队伍，选拔各专业各层次的专职或兼职内训师，承担授课任务；3、安排有管理、技术、营销潜质的信贷人员参与临时性项目小组，加速其信贷素质和能力的提升；4、在一些难度较大、深度较广的培训项目上雇用行业专家充当培训外脑，做到多种培训方式相互结合，形成立体化的培训网络。

（四）强化信息科技建设

从国内外先进银行的实践来看，开发和利用信息科技技术成为风险控制的重要手段。现代信息技术向数字化、高速化、网络化、集成化、智能化高速发展，并被各家银行广泛应用。要想在快鱼吃慢鱼的时代里不被竞争对手吃掉，需要充分利用信息科技的力量，结合先进的信贷管理评级工具和管理技术，做好科技创新和风险管控的有机结合，快速建起自身的IT系统，使信贷风险管理由“人控”向“机控”转变，减少操作风险和合规风险，降低风险管理难度，减少重复劳动，解放人力资源，让科技创新成为信贷管理的“加速器”， 快速提高风险管理效率和水平，保障信贷业务稳健发展。

结合当前信贷业务管理和风险控制要求，至少要建立以下几个系统：一是客户信息管理系统。在贷款、电子渠道、柜台渠道等负责客户、产品及渠道等业务部门支持下，建立客户统一识别标准，在任何渠道，可随时调取统一的客户信息，实现客户信息的精准分析、畅通和共享，提高使用客户信息的效果和效率，通过客户统一信息的整合和共享，可以有效深化客户服务和强化风险管理；二是企业、个人信用等级评定系统。对客户信息进行科学计算，分类分析，实现企业信用等级评定电子化管理；三是信贷风险预警系统。通过对贷款客户信息的录入、分析、查询及自动提示功能，及时掌握客户异常变动情况，进行不同级别的风险预警，引导信贷人员深入分析，达到有效识别、规避信贷风险的目的；在此基础上，还可以结合省联社有关系统，建立实用有效的质量评价考核等其他系统，实现操作规范化和风险控制自动化，并随着业务发展，不断创新、完善和优化，以科技手段促进信贷风险管理水平的不断提高。